Tunisie : Qui dit que les banques tunisiennes vont mal ?

Issus d’une opposition opprimée, mais qui n’arrive toujours pas à oublier ses propres rancunes, les actuels gouvernants tunisien ont dés le début de leur mandat mis le secteur bancaire tunisien à l’index, l’accusant de tous les maux de la Tunisie. Incapacité de ce gouvernement à bien gérer et à terminer la transition démocratique aidant, le secteur bancaire tunisien sera le premier à souffrir directement de la dégradation de la note souveraine. La conjoncture locale en Tunisie après la révolution, finira par rendre la vie des banques encore plus difficile. Le gouvernement décide même d’auditer les trois banques publiques, sans préciser ce qu’il recherchait. Ailleurs, ce sont des plans de restructuration qui sont échafaudés çà et là pour le secteur.
Il n’en demeure pas moins vrai, que les banques tunisiennes, presque toutes, font des bénéfices, attirent l’épargne et les dépôts des Tunisiens. On aurait pu douter de tout cela, pour les résultats de l’exercice 2011, qui a été celui de la révolution et du provisionnement des excès des années Ben Ali. A moins que les Commissaires aux comptes ne se trompent ou ne trompent, les résultats positifs et toujours en évolution du secteur bancaire tunisien, se poursuivent. Les exemples sont là. Qui ne dit pas toute la vérité ?
– La BT augmente son PNB de 2 %.
A la fin du 3ème trimestre 2012, l’évolution de l’activité de la Banque de Tunisie s’est correctement poursuivie conformément aux objectifs tracés. Les crédits à la clientèle (net des provisions constituées au 31/12/2011) augmentent de 6,3% soit un accroissement de 175 millions de dinars. Cette augmentation a touché toutes les composantes des crédits aux entreprises et aux particuliers. La structure des crédits est comme suit : 80% entreprises et professionnels et 20% particuliers. Les crédits à moyen et long termes accordés aux entreprises progressent de 5% entre Septembre 2011 et Septembre 2012.
Les dépôts de la clientèle  sont en progression de 5,9% pour passer de 2.363 millions de dinars fin Septembre 2011 à 2.502 millions de dinars fin Septembre 2012. Cette évolution est la résultante d’une augmentation des dépôts à vue de 15,2%, d’une croissance des dépôts d’épargne de 11,6%, compensée par une baisse des dépôts à terme de (‐373) millions de dinars (ou ‐46,7%).
Les produits d’exploitation bancaire diminuent de ‐2,0%, atteignant ainsi 177.580 millions de dinars au 30/09/2012 contre 181.274 millions de dinars au 30/09/2011. Cette diminution provient essentiellement des intérêts (‐4,3%) à cause de la baisse sensible des taux sur le marché monétaire. Les commissions bancaires sont en évolution de 9,7% grâce au développement de l’activité.
Les charges d’exploitation bancaire sont en baisse de ‐9,4% d’une année à l’autre. Cette diminution est rendue possible grâce à l’amélioration de la structure des dépôts et à la maîtrise des coûts des ressources sur le marché monétaire.
Le Produit Net Bancaire passe de 117.134  millions de dinars au 30/09/2011 à 119.445 millions de dinars au 30/09/2012, enregistrant ainsi une progression de +2,0%. Les charges opératoires enregistrent une augmentation de +13,6%, due à la hausse des frais du personnel de +13,1%  et des charges générales d’exploitation de +14,8% entre Septembre 2011 et Septembre 2012. 
– Le chiffre d’affaire d’Attijari Bank en hausse de 3 %.
Le chiffre d’affaires réalisé par Attijari bank au terme des neufs premiers mois de l’année 2012, a atteint 225,6 millions de dinars contre 219,6 millions de dinars au 30 septembre 2011, soit une progression de 3%. 
Durant la même période, le produit net bancaire a enregistré une évolution de 19 millions de dinars, soit 14%. Cette augmentation  provient essentiellement de la marge nette sur commissions +11 millions de dinars (+28%) et des gains sur portefeuille titres commercial et opérations financières +2 millions de dinars (+7%).
Les dépôts de la clientèle ont également enregistré durant l’année 2012 une progression de 6% en particulier les dépôts à vue +235 millions de dinars  (+21%) et  l’épargne +189 millions de dinars (+17%). Les crédits à la clientèle ont évolué de 256,9 millions de dinars ou +8 %.
– Les clients ont déposé plus de 2,9 milliards DT chez  l’ATB.
Au terme des neufs premiers mois de l’année 2012, l’ATB  a réalisé globalement des performances positives et une  meilleure maîtrise des charges. Ainsi le  Produit Net Bancaire s’est amélioré de 2,5 MDT soit 2,24%, s’élevant à 114,1 MDT à fin septembre 2012 contre 111,6 MDT au 30 septembre 2011, le Produit d’exploitation bancaire a atteint 193,9 MDT au 30/09/2012 en progression de 2%  par rapport à la même période de l’année précédente (190,1 MDT).  Les crédits nets de la banque ont atteint 2.419,8 MDT à fin septembre 2012 contre 2.391,7 MDT au 30 septembre 2011, soit une  augmentation de 1,17%.  Les dépôts de la clientèle ont atteint 2.936,4 MDT au  30 septembre 2012 contre 3.202,5 MDT à fin septembre 2011 soit une  baisse de 8,31%, due essentiellement à une baisse des dépôts à terme de 302,6 MDT qui correspond à un choix volontaire avec pour objectif de privilégier les dépôts moins coûteux. En effet cette baisse des dépôts à terme a été compensée en partie par une bonne progression des comptes Epargne, de 12,66% pour s’établir à 579,2 MDT au 30 septembre 2012 contre 514,1 MDT à fin septembre 2011 et constituent 19,72% de l’ensemble des dépôts de la clientèle.
Le portefeuille-titres commercial s’est élevé à 957,2 MDT à fin septembre 2012 contre 946,8 MDT au 30/09/2011, soit une croissance de 1,1%. Le portefeuille-titres d’investissement est passé de  251,9 MDT au  30 septembre 2011 à  293,9 MDT au  30 septembre 2012 soit une évolution de 16,67%.
Les charges opératoires de la banque ont atteint 59,6 MDT à fin septembre 2012 contre 56,2 MDT à fin septembre 2011 soit une augmentation de 6,05%.
– L’UIB augmente sa marge d’intérêt de 16,9 %.
Les dépôts -tous types de clientèle confondus- ont augmenté de 15,9 % au cours des douze derniers mois  atteignant un montant de 2 692,3 MDT (+369,6 MDT). L’encours net des crédits à la clientèle a augmenté de 15,6 % par rapport au 30 Septembre 2011 atteignant un montant de 2 967,6 MDT (+401,4 MDT).
L’encours des emprunts et ressources spéciales a atteint 318,4 MTND au 30 Septembre 2012 contre 278 MDT à fin Septembre 2011. Cette variation s’explique d’une part par l’émission d’un emprunt obligataire d’un montant global de 51,4 MDT (compte non tenu des dettes rattachées de 1,9 MDT), et d’autre part par le remboursement de la troisième échéance de l’emprunt obligataire émis par l’UIB en juillet 2009 d’un montant de 6,9 MDT, le remboursement de la première échéance de l’emprunt obligataire émis par l’UIB en septembre 2011 de 3,4 MDT par le remboursement des montants échus de l’emprunt en dollar auprès de la Société Générale d’un montant de 3,3 MDT et par l’augmentation des ressources spéciales de 0,7 MDT.
Les produits d’exploitation bancaire, présentés nets des agios réservés, ont atteint au 30 septembre 2012 175,5 MDT (+14,4 MDT), ce qui correspond à une  évolution de +8,9%. La marge d’intérêt a atteint  77,9 MDT au 30 Septembre 2012 contre  66,6 MDT  à fin septembre 2011, soit une progression de +16,9% et ce en dépit d’une baisse des marges appliquées aux crédits, due notamment à l’intensification de la concurrence. La marge sur les commissions perçues a augmenté de 14,7% en passant de 28,6 MDT en Septembre 2011 à 32,7 MDT en Septembre 2012 (soit +4,2 MDT).
L’effet conjugué, de l’accroissement de la marge d’intérêt, de la progression de la marge sur les commissions perçues et de la baisse des revenus du portefeuille titre commercial et d’investissement (qui passe de 10 MDT en Septembre 2011 à 9,6 MDT à fin Septembre 2012 soit -0,4 MDT) s’est traduit par une amélioration du Produit Net Bancaire qui a atteint au 30 Septembre 2012 un montant de  120,3 MDT contre 105,2 MDT au 30 Septembre 2011, soit une progression de   +15,1 MDT correspondant à une évolution de +14,4%.    Les frais de personnel ont atteint 47,9 MTND au 30/09/2012 contre 42,8 MDT au 30 Septembre 2011, soit une hausse de 11,95 %. En excluant les indemnités de départs volontaires et la prime payée dans le cadre du nouveau contrat d’assurance plan de retraite au profit du personnel de la Banque, l’évolution est de  8,6%.  Celle-ci s’explique par les accords salariaux conclus au niveau du secteur et  par la politique de fidélisation des talents suivie par la banque.
Les charges générales d’exploitation ont atteint un montant de  14,9 MDT au 30 Septembre 2012 contre 14.6 MDT au 30 Septembre 2011, soit une hausse de 2,4 %. En excluant  l’effet du déplafonnement de la Taxe des Collectivités Locales (TCL) à la suite de la promulgation de la loi de finances complémentaire en mai 2012, l’évolution des charges générales d’exploitation est de -1%. Le résultat brut d’exploitation a enregistré une progression de +9,7 MDT. Il passe ainsi de 42,62 MDT au 30/09/2011 à 52,4 MDT au 30/09/2012, soit une évolution de 22,8%.
L’effet cumulé de l’accroissement du Produit Net Bancaire et de la maîtrise des charges a permis de réaliser une amélioration du coefficient d’exploitation (52,3% au 30/09/2012 contre 54,6% au 30/09/2011).
– La Biat baisse ses charges d’exploitation et augmente ses produits.
La Biat a clôturé les neuf premiers mois 2012 avec des encours de crédits de 5600,0 MD, en progression de 12,2% par rapport à fin septembre 2011, des encours de dépôts de 6157,3 MD, en accroissement de 3,8%, avec des dépôts d’épargne évoluant à 13,5%, des produits d’exploitation bancaire de 374,3 MD, en augmentation de 7,2%, des charges d’exploitation bancaire de 93,5 MD, en retrait de 5,8%, grâce notamment à la baisse du TMM et à  l’amélioration de la structure des dépôts, un PNB de 280,8 MD, en accroissement de 12,4% et des charges opératoires de 160,0 MD, évoluant à 16,1%.
– L’épargne augmente de 9,21 % chez l’UBCI.
L’augmentation des volumes moyens des crédits accordés à la clientèle a contribué à l’accroissement du PNB. L’encours des crédits à la clientèle (net de provisions et d’agios réservés) a enregistré une évolution de 211 MTND,  pour atteindre 2.047 MTND, soit 11.53 % par rapport au 30/09/2011 
Les dépôts de la clientèle ont augmenté de 5.16% pour atteindre 1.927  MTND.  Cet accroissement provient de l’évolution  des comptes à vue (+0.65%) et des comptes d’épargne (+9.21 %).
Les produits d’exploitation bancaires ont augmenté de 1,02 M TND, soit +0.80% par rapport au 30/09/2011. Les charges d’exploitation bancaire ont diminué de 4.83% par rapport à la même période de l’exercice 2011.
Le produit net bancaire a augmenté, par conséquent, de 2,8 MTND, passant de 90,9MTND à 93,7 MTND, soit une évolution 3,10 % par rapport au 30/09/2011. En neutralisant le montant de la cession de 1.26 MTND représentant le produit de la cession de nos droits d’attribution VISA, le PNB progresse de 4.56%. Les charges opératoires ont évolué de 16.18%, en raison principalement des frais au personnel qui augmentent de 16.99%.
– La STB baisse ses charges d’exploitation et augmente son PNB.
En dépit d’un environnement économique relativement difficile caractérisé essentiellement par un resserrement de la liquidité au niveau du secteur, les principaux indicateurs d’activité de la STB ont affiché des évolutions favorables. Au niveau de la mobilisation des ressources la Banque a continué sa politique axée principalement sur le développement des ressources les moins onéreuses et présentant les meilleurs profils de maturité. 
En conséquence, les dépôts de la clientèle se sont élevés à  5.288,5 Millions de Dinars à fin septembre 2012 contre 5.071,2 Millions de Dinars au terme du mois de septembre 2011, en progression de 217,4 Millions de Dinars ou  4,3%. Les dépôts d’épargne ont évolué de +147,1 Millions de Dinars ou +8,2% pour se situer à 1.930,6 Millions de Dinars à fin septembre 2012 contre 1.783,5 Millions de Dinars une année auparavant. Leur part s’est également appréciée en passant, durant la même période, de 35,2% a à 36,5%.
L’encours des emprunts et des ressources spéciales a augmenté de 43,4 Millions de Dinars pour atteindre 535,9 Millions de Dinars sous l’effet  de l’emprunt obligataire subordonné de 70 Millions de Dinars et le placement privé de 34 Millions de Dinars. L’évolution des crédits a été modérée et ce, par référence au choix de la Banque. Les crédits bruts à la clientèle ont enregistré une hausse de 97 Millions de Dinars ou 1,5% pour atteindre un encours de 6.710,2 Millions de Dinars à fin septembre 2012 contre 6.613,2 Millions de Dinars à fin septembre 2011.
Le Produit Net Bancaire a marqué une hausse de 1,1 Millions de Dinars ou  0,7% par rapport à son niveau à fin septembre 2011 pour se situer à 158,9 Millions de Dinars. Cette hausse traduit la reprise déjà amorcée des performances de la Banque et ce, nonobstant les difficultés que connait le secteur touristique. 
Ce sont là, les chiffres des principales banques tunisiennes, issues de leurs propres communiqués. Des chiffres qui ne montrent aucun mauvais rendement. Toutes ces banques attirent toujours plus de dépôts, ce qui signifie que la Tunisien a toujours confiance dans son banquier et ces derniers gèrent toujours bien son argent et font des bénéfices qu’elles distribuent. Qui ne dit donc pas la vérité ou veuille la transformer ? Les Gouvernants ou les Commissaires aux comptes ?
K.B