L’Union Internationale de Banques (UIB) a récemment tenu son Assemblée générale ordinaire pour l’exercice 2023, présidée par le président du Conseil d’administration Kamel Néji et en présence du directeur général de la banque, Raoul Labbé de la Genardière.
La Banque a clôturé l’année 2023 avec un résultat net passant de 132,17 millions de dinars fin 2022 à 126,62 millions de dinars (MD) fin 2023, en baisse de 4,2%. Elle a dû constituer des provisions collectives additionnelles de 1,33 million de dinars (MD) fin 2023, pour se conformer aux exigences de l’autorité monétaire, portant le solde des provisions collectives constituées par la banque au 31 décembre 2023 à 90,92 MD.
L’établissement bancaire a payé 73,43 MD d’impôt, 8,16 MD de contribution sociale solidaire outre 8,16 MD de contribution conjoncturelle au budget de l’État au titre des exercices 2024 et 2025.
Ainsi, l’UIB distribuera des dividendes pour un montant global de 29,38 millions de dinars. Le dividende est de 0,85 dinar par action. Il sera mis en paiement le 3 juin 2024.
« Le résultat de l’exercice avant impôt de 214,3 MD n’a connu aucune modification ou variation relativement à 2022. Cette contreperformance inattendue s’explique- en partie – par les dotations aux provisions induites par une série d’événements atypiques.
L’UIB lourdement imposée !
D’un autre côté, le résultat net a été moins flatteur qu’en 2022. Avec une baisse de 4,2% au titre de l’exercice 2023 et ce, sous l’effet d’une contribution au titre de l’impôt sur les sociétés qui s’est révélée plus élevée que prévu, ladite contribution est assez significative. Elle a atteint un pic de 87,7 MD correspondant à un taux effectif d’impôt sur les sociétés de 41% vs une moyenne des taux de près de 35,5% pour les six autres grandes banques privées. « C’est juste factuel. Et nous avons la quasi-certitude que cette situation est en corrélation avec les dégrèvements fiscaux prévus par la loi n°2017-8 du 14 février 2017 », explique le management de la Banque.
La contribution de l’UIB au titre de l’impôt sur les sociétés est saillante, il ne fait guère de doute que le changement de direction du résultat net – au titre de l’exercice 2023 – met en exergue, de surcroît, le contrecoup décalé de notre modèle d’affaires qui reste essentiellement basé sur le marché des particuliers, Mass-Market », a souligné le président du Conseil d’administration.
Pour sa part, le produit net bancaire (PNB) a enregistré une hausse de 5,83%, pour atteindre 519,47 MD en 2023, contre 490,85 MD en 2022.
L’encours des dépôts de la clientèle a augmenté de 7%, situé à 6,28 milliards de dinars fin 2023 pour des créances sur la clientèle en hausse de 2,4%, atteignant les 6,53 milliards de dinars fin 2023. Le coefficient d’exploitation a atteint 49,4%.
Côté ratios de gestion et de rentabilité, la banque termine son exercice 2023 avec un ROE (rentabilité des fonds propres) de 14,1% et un ROA DE 1,7%. Le ratio de solvabilité est de 14,38% pour un Tier one de 12,74%.
Quant aux ratios prudentiels, le ratio crédits/dépôts (LTD) a atteint 112% alors que le ratio de liquidité LCR a atteint 447%.
Pour sa part, le taux de créances douteuses (CDL) a atteint 8,7% alors que le taux de couverture des créances classées est de 76,1%.
Le groupe UIB a, quant à lui, terminé 2023 avec un résultat consolidé de 124,98 MD, en diminution de 5,70%. Le PNB consolidé réalisé s’est accru de 6,02% passant de 522,98 MD à 493,25 MD.
